Банкротство ИП с долгами
В нашей команде работают юристы с опытом от 10 до 30 лет.
Наша задача максимально защитить Ваши интересы!
Если индивидуальный предприниматель в процессе своей деятельности оказывается в ситуации, в которой он не может расплатиться по долгам, кредиторам, это можно назвать банкротством. Срок погашения просроченной задолженности перед кредиторами - более трех месяцев. Личные обязанности в этом случае не играют решающей роли. Под определением «обязательства» в данном случае мы подразумеваем денежную задолженность, образовавшуюся в результате финансовых отношений; задолженность по налогам на баланс, обязательные фонды.
Каждый желающий открыть собственное дело регистрируется как индивидуальный предприниматель. Дальнейшая хозяйственная деятельность часто сопровождается финансовыми трудностями. Финансовые проблемы - основная причина дефолта.
Если вы хотите начать банкротство, индивидуальный предприниматель должен понимать, что процедура будет отличаться от той, которая применяется к юридическим лицам. Человек не теряет статуса, а рискует всем своим имуществом.
Содержание
В каких случаях ИП необходимо банкротство
Основным документом, регулирующим правовое поле в сфере банкротства индивидуальных предпринимателей, является Федеральный закон от 25.07.2012 г. 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон № 127-ФЗ), а в частности пункт 2 главы X. Указывает, какой предприниматель может быть признан банкротом по причинам. Индивидуальный предприниматель признается неплатежеспособным, если он не в состоянии удовлетворить финансовые требования своих кредиторов или не может производить обязательные платежи (налоги, отчисления в пенсионный фонд и др.).
При этом важны все долги, а не только те, которые возникают в результате коммерческой деятельности.
Закон определяет, когда индивидуальный предприниматель обязан подать заявление о банкротстве, а когда он имеет на это право. Есть четкие критерии несостоятельности:
- задержка выплаты долга или обязательных взносов более чем на три месяца;
- общая сумма долга более 500 000 рублей;
- сумма долгов превышала стоимость активов индивидуального предпринимателя на 40%.
Во всех этих случаях открытие процедуры банкротства является прямой обязанностью предпринимателя. Кроме того, он должен обратиться в арбитражный суд с заявлением не позднее, чем через месяц после того, как узнал о своем тяжелом финансовом положении. Если ИП своевременно не сделает этого, ему грозит штраф. Однако если сумма долга составляет, например, 200 000 или 300 000 рублей, предприниматель также может обратиться в суд для признания его банкротом.
На практике часто бывает, что при очевидных причинах банкротства индивидуального предпринимателя должник не спешит обращаться в суд. Типичная причина такого поведения - попытка изъять часть имущества из конкурсной массы, чтобы оно не было продано на аукционе. Для этого проводятся фиктивные операции, такие как пожертвования, продажа родственникам по символической цене. Юристы не рекомендуют для этого потенциальное банкротство. Во время процедуры все сомнительные сделки будут выявлены и оспорены, и должник в лучшем случае ничего не выиграет.
Но если предприниматель понимает, что его финансовое положение нестабильно, он имеет право подать заявление о банкротстве, даже если он не соответствует явным критериям несостоятельности. Это возможно в том случае, если у индивидуального предпринимателя после погашения всех долгов нет средств для ведения прибыльной хозяйственной деятельности: покупки товаров, выплаты заработной платы сотрудникам и так далее. Конечно, суд признает вас банкротом не только на основании вашей уверенности в надвигающемся кризисе. Нам нужны убедительные доказательства несостоятельности. Если их нет, суд может признать банкротство фиктивным, что приведет ко всем неприятным последствиям, которые последуют. Это может быть крупный штраф, дисквалификация и так далее, вплоть до штрафа за большой вред. Поэтому, прежде чем начинать дело, необходимо провести подробный экономический анализ.
Особенности банкротства с долгами по налогам и страховым взносам
Механизм банкротства предпринимателя, имеющего задолженность перед налоговой инспекцией и пенсионным фондом, определяется главой 25 Гражданского кодекса РФ и положениями Закона № 127-ФЗ «О банкротстве». Если у предпринимателя есть все признаки неплатежеспособности, он обязан подать заявление о банкротстве. Это задолженность по налогам, кредиторская задолженность по страховым взносам, кредиторская задолженность и контрагенты.
Принципиальной разницы между банкротством по кредитам и налоговым платежам нет. Процесс аналогичен процедуре банкротства для физического лица, он включает в себя реструктуризацию долга или продажу имущества.
В среднем банкротство индивидуальных предпринимателей с задолженностью по налогам длится полгода и более. Все зависит от суммы долга, количества и типа кредиторов, списка активов должника, выбранной процедуры и других нюансов. Например:
- с введением процедуры реструктуризации долга весь процесс может занять до 3 лет. Но преимущество в том, что активы должника не пострадают и не будут объявлены банкротами.
- с введением продажи недвижимости длительность банкротства индивидуального предпринимателя составляет в среднем 9-12 месяцев.
- если в суде стороны договорились и заключили мировое соглашение, то уже в первом судебном заседании процедура банкротства прекращается.
Списания налоговой задолженности для индивидуальных предпринимателей при банкротстве напрямую зависят от степени подготовки участников процесса. Заручившись поддержкой опытных юристов по банкротству, должник может не только сократить время списания долга, но и быть уверенным в успешном завершении процедуры банкротства.
Этапы банкротства ИП
Вам необходимо зайти на сайт Федресурс и разместить объявление, в котором будут представлены факты о предстоящей процедуре. Это необходимо сделать заранее, не менее чем за 15 дней до подачи заявки. В противном случае судебное разбирательство не начнется, заявка останется безуспешной. Однако нет необходимости отправлять копии этого уведомления всем кредиторам. Альтернативный вариант - обратиться к нотариусу, который обычно берет за эту услугу небольшую сумму.
Заявитель (сам должник, банк, налоговый орган или иное) обязан заполнить стандартные документы в двух экземплярах. Образец можно получить у секретаря суда или в электронном виде. При заполнении необходимо указать свои полные инициалы, адрес регистрации, контактные данные, уровень дохода и место работы, информацию о каждом кредиторе, общую сумму задолженности.
На этом этапе документы необходимо подать вместе с заявкой. Поскольку несостоятельность предпринимательской деятельности и банкротство отдельного предпринимателя (индивидуального предпринимателя) оформить несвоевременно, граждане должны предоставить все документы, удостоверяющие их личность и подтверждающие особенности их материального положения. Это означает:
- Заграничный паспорт.
- Выписка из ЕГРИП о регистрации компании.
- ИНН.
- Список с суммами каждого долга и подтверждением контрактами, юридически обязывающими письменными операциями.
- Оценка всего имущества физического лица, стоимость которого превышает 10 тысяч рублей, включая недвижимость, автомобили, землю, ценные бумаги, драгоценности.
- Копии договоров на выполнение финансовых процедур на сумму более 300 000 рублей за последние 3 года. Они будут проверены. В случае обнаружения мошенничества транзакция может быть отменена.
- Выписка из ЗАГСа - брак, развод, наличие несовершеннолетних детей.
- Чек, подтверждающий уплату государственной пошлины. Размер госпошлины при банкротстве индивидуального должника-предпринимателя составляет 300 рублей.
- Оплата работы финансового менеджера - на сберегательном счете должно лежать 25000 рублей в счет заработной платы за процедуру.
При необходимости пакет документов может быть увеличен.
Как оформить долг на обанкротившегося индивидуального предпринимателя
Эта фаза может длиться от 15 дней до трех месяцев. Есть три возможных решения:
- Начало офисной работы - продажа недвижимости или реструктуризация долга.
- Признание претензии необоснованной при невыполнении одного из условий.
- Отказ в возбуждении иска, так как заявление этому лицу уже подано и принято к уголовной ответственности.
В случае выявления факта мошенничества лицо попадает под одну из статей УК - 196 или 197.
Претендент выбирает СРО, то есть аккредитованную компанию, которая может назначать финансовых менеджеров. Его присутствие обязательно, услуги оплачиваются отдельно. Он участвует на каждом этапе оформления документов, выступает посредником во многих процедурах и уполномочен привлекать других людей, подавать апелляцию или пересматривать решение и многое другое.
Все заинтересованные лица и компании, в том числе представители банка, должны подать заявку на регистрацию в реестре кредиторов, чтобы они могли присутствовать на собраниях и иметь право голоса. Здесь принимается главное решение: можно ли реструктурировать задолженность или необходимо продолжить продажу недвижимости. Также на этом собрании (очное или заочное) распределяются финансы и в какой степени они будут выполнены в первую очередь, то есть последовательность получения денег.
Скачать заявления
- Скачать ОБРАЗЕЦ заявления физического лица о признании банкротом
- Скачать ОБРАЗЕЦ заявления работника о работодателя банкротом
- Скачать ОБРАЗЕЦ заявления кредитора-юр лица о признании должника банкротом
- Скачать ОБРАЗЕЦ заявления кредитора о признании физлица банкротом
- Скачать ОБРАЗЕЦ заявления должника юрлица о признании банкротом
Какие долги ИП может списать через банкротство
Это могут быть долги, связанные с бизнесом. Например, кредиторская задолженность перед Федеральной налоговой службой и Пенсионным фондом Российской Федерации, кредиторская задолженность перед контрагентами или банками, выдавшими ссуды для бизнеса.
Кроме того, можно говорить о долгах индивидуального предпринимателя как физического лица. Например, на глазах у поставщиков коммунальных услуг, банков, микрофинансовых организаций, на глазах у других граждан и юридических лиц, дорожной полиции.
После признания предпринимателя банкротом все заявленные долги списаны, кредиторы больше не смогут предъявлять претензии.
При этом есть долги, которые нельзя списать в связи с банкротством:
- по заработной плате;
- о возмещении имущественного ущерба, вреда жизни и здоровью, морального вреда;
- еда;
- в результате признания сделки недействительной;
- по долгам обанкротившегося общества, если лицо имело субсидиарную ответственность;
- за убытки юридического лица, причиненные физическим лицом в качестве управляющего или участника.
Какие процедуры могут быть применены судом при банкротстве ИП с долгами
- Реструктуризация долга
- Реализация недвижимости
- Мировое соглашение
Реструктуризация долга
Данная процедура предназначена для восстановления вашей платежеспособности с целью дальнейшего погашения имеющейся задолженности перед всеми кредиторами.
План (программа) реструктуризации долга, содержащий порядок и условия пропорционального погашения всех требований кредиторов, а также процентов на сумму таких требований утверждается арбитражным судом.
С помощью этой процедуры вы имеете право выполнять следующие операции только с письменного согласия финансового директора:
- Сделки по купле-продаже недвижимого имущества, стоимость которого превышает 50 тысяч рублей, недвижимого имущества, транспортных средств;
- Операции по получению ссуд, кредитов, кредитных поручений.
Основным преимуществом процедуры реструктуризации долга является то, что она позволит вам распределить существующие долги, сохранив при этом свой бизнес, хотя и с некоторыми ограничениями в виде финансового менеджера. Если, конечно, вам еще есть что копить и у вас есть на это силы и рвение.
Если ваш бизнес вообще «остановился», и у вас нет ни желания, ни возможности его возродить, вам придется расстаться с собственностью. Если при этом у вас также нет других источников дохода для закрытия требований к кредиторам, или вы нарушили план реструктуризации долга, утвержденный арбитражным судом, тогда у вас будет следующая процедура.
Реализация недвижимости
Данная процедура вводится в случае признания банкротом индивидуального предпринимателя. Финансовый менеджер, назначенный арбитражным судом, проведет поиск, инвентаризацию и оценку вашей недвижимости для продажи.
И после утверждения арбитражным судом положения, в котором будут указаны название, порядок, условия и сроки продажи вашей недвижимости, он приступит к ее продаже.
Финансовый менеджер имеет право управлять вашими деньгами на банковских счетах. Кроме того, он имеет право оспорить подозрительные транзакции (ну или те, которые он считает подозрительными), проведенные вами за последние три года - до того, как арбитражный суд примет ваше заявление о банкротстве.
Если целью таких сделок было ущемление имущественных прав кредиторов (продажа дорогой недвижимости по невероятно низкой цене или дарение любимым родственникам и близким друзьям).
Мировое соглашение
Любое дело, которое рассматривает суд (кроме, конечно, уголовных и административных дел, потому что государство вас не потерпит), даже такое безнадежное, как банкротство, может закончиться мировым соглашением.
По сути, мировое соглашение похоже на план реструктуризации долга, но также имеет свои нюансы. Например, мировое соглашение, такое как план реструктуризации долга, должно быть одобрено арбитражным судом.
Но, если арбитражный суд может утвердить план реструктуризации долга, даже если он не был одобрен кредиторами (при определенных условиях), то для утверждения мирового соглашения требуется согласие всех сторон.
Мировое соглашение позволит вам распределить существующую задолженность, сохранив при этом свой бизнес.
При мировом соглашении от вас требуется только погасить долг в соответствии с графиком, согласованным сторонами и утвержденным судом, и никто не позаботится о вашей душе и не передаст письменное согласие на ваши операции (большой привет финансовый менеджер).
А если вдруг по какой-то причине вы перестали соблюдать условия мирового соглашения (проблемы с бизнесом, здоровьем и так далее), вас ждет процедура «Реализация недвижимости».
Последствия банкротства ИП
Банкротство не всегда означает прекращение хозяйственной деятельности и отчуждение статуса индивидуального предпринимателя. Если после реструктуризации долга предприниматель успешно и полностью выполнил свои обязательства перед кредиторами, он может продолжить свою деятельность. Если никто не предлагает план реструктуризации, индивидуальный предприниматель не имеет доходов или не смог выплатить долги в соответствии с установленными условиями, ему угрожают:
- потеря статуса IP;
- запрет на регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя на пять лет;
- запрет на создание ООО, покупку акций;
- запрет на работу в организации главным бухгалтером, финансовым директором или генеральным директором.
Не думайте, что после продажи недвижимости и банкротства вы снова сможете обзавестись автомобилем, купить недвижимость или драгоценности. Это возможно только в случае выплаты всех долгов. В противном случае все обнаруженные активы будут изъяты и переданы в пользу кредиторов.
Запрет на регистрацию индивидуальных предпринимателей субъектами, которые на момент подачи заявления не являются предпринимателями, составляет всего 3 года. Поэтому некоторые адвокаты рекомендуют закрыть единственного владельца бизнеса до подачи заявления о банкротстве. Увы, это не всегда возможно: в Арбитражный суд часто обращаются уже с долгами перед кредиторами.
Стоимость банкротства ИП
Перед обращением в суд предприниматель должен произвести обязательные платежи:
- долг;
- судебный депозит;
- оплата услуг финансового менеджера на каждом этапе процесса;
- стоимость размещения на сайте открытия производства по делу о несостоятельности;
- прочие расходы.
Выплаты производит предприниматель. Если у него нет средств, расходы могут нести попечители.
Банкротство - это законный способ избавиться от долговых обязательств. Чтобы избежать негативных последствий и провести все этапы процедуры юридически грамотно, лучше всего полагаться на профессионалов юридического центра.
Юристы компании
Баркаев Вадим Михайлович
Адвокат Санкт-Петербургской городской коллегии адвокатов, старший партнер.
Успешный опыт ведения защиты в области уголовных дел экономической направленности, разрешении налоговых и экономических споров в арбитражном суде, успешная практика решений о признании несостоятельности. Окончил Калининградский юридический институт.
Мочалова Александра Владимировна
Специалист по договорному праву, судебный поверенный по арбитражным спорам, успешная практика разрешения дел о несостоятельности физических лиц. Окончила Нижегородскую правововую академию.
Арбитражный управляющий
Для эффективной работы мы сохраняем личности наших арбитражных управляющих в секрете.
Примеры наших выигранных процедур
